問題已解決
盤盈待處理財產損溢結轉到主營業成本,真會不會有問題呢?



你好,盤盈沖管理費用。
04/21 12:57

郭老師 

04/21 12:57
是因為盤盈的存貨或固定資產屬于企業資產的溢余收入,根據相關法律法規,這部分收入應計入企業所得稅的應稅收入中。通過沖減管理費用,能夠更準確地反映企業當期的實際費用水平,從而更真實地反映企業的財務狀況?
m8647_8418 

04/21 12:59
那已經沖了,在以后年底做更正可以嗎

郭老師 

04/21 12:59
可以的,但是你盡快做,最好不要影響你的毛利潤,尤其是收入和成本不匹配。
m8647_8418 

04/21 13:00
在以后年底做更正沖銷掉以前年度損益調整,這樣可以嗎

郭老師 

04/21 13:01
可以的,可以這么做的。
m8647_8418 

04/21 13:01
好的謝謝老師

郭老師 

04/21 13:01
不用客氣,工作愉快。
m8647_8418 

04/21 13:33
老師,以后年度更正,以前年度轉以前年底不就是平了嗎?還是賬面上一定要有這筆形式更正

郭老師 

04/21 13:34
之前做錯了,它影響了你的毛利潤,你需要紅沖調整一下。他倒是不影響利潤總額。
m8647_8418 

04/21 13:37
就是我的意思是還是盤盈金額也是沒有變動,但是是主營業務成本改成管理費用,但是因為都是損益類科目,也都是以前年度的損益,那分錄做起來就是借方:以前年度損益,貸方以前年度損益嗎?

郭老師 

04/21 13:37
對的是的,是這個意思,是這么做的。
m8647_8418 

04/21 13:38
就是一定是需要這筆更正的體現是嗎

郭老師 

04/21 13:40
對的是的,是這個意思。
m8647_8418 

04/21 13:55
老師,23年的可以更正在25年嗎

郭老師 

04/21 14:00
你好可以的,可以的
m8647_8418 

04/21 14:02
23年度的年度匯算清繳報表需要更正嗎?

郭老師 

04/21 14:04
2023年的匯算清繳才需要修改
這個是允許抵扣的嗎?如果是的話,納稅調增
再調減
m8647_8418 

04/21 14:13
不會影響到應納稅所得額,但是這個形式已經是相當于把成本調增出來交稅了,所以我想問一下在不影響應納稅所得額的情況下能否不去做調整呢

郭老師 

04/21 14:15
可以不用調整不用調整了。
