問題已解決
老師,沒有期初轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么做?借:未分配利潤?貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅嗎?



您好,前面未交是在借方,是吧
05/09 12:01

84785032 

05/09 14:06
摘要寫的是計提稅費

84785032 

05/09 14:08
這不應(yīng)該是月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎?我看前面也沒有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的記賬憑證 所以我理解為之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)

劉艷紅老師 

05/09 14:08
這個是在貸方,你要做
借:應(yīng)交稅費-未交
貸:利潤分配-未分配

84785032 

05/09 14:31
這個是前面的會計新建的賬套,期初余額為0的情況下做的分錄,接著又繳納增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行。我現(xiàn)在是要重新做這筆賬,她的分錄是正確的?那轉(zhuǎn)出未交就會有余額咯

劉艷紅老師 

05/09 14:36
這個交了之后,是沒有余額了

84785032 

05/09 14:45
這不形成了轉(zhuǎn)出未交借方余額了嗎?

劉艷紅老師 

05/09 14:47
本來交了就是要做
借:應(yīng)交稅費-未交
貸:銀行存款

劉艷紅老師 

05/09 14:47
前面沒有交時是在貸方的

84785032 

05/09 14:51
按這個來做是正確的是嗎?

劉艷紅老師 

05/09 14:53
他這個是對的,交了就是借方了

84785032 

05/09 14:55
那形成的借方余額怎么平?

劉艷紅老師 

05/09 14:58
如果只是調(diào)平
借:營業(yè)外支出
貸:應(yīng)交稅費-未交

84785032 

05/09 15:07
我司不是新成立,是半路建賬,除了銀行其他期初余額為0,在那之前并沒有貸方的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的記賬,如果前面有記賬,交了轉(zhuǎn)到借方?jīng)]有疑問,可是前面沒有記錄呀

劉艷紅老師 

05/09 15:09
你接過來時,他未交增值稅是有余額嗎

84785032 

05/09 16:06
沒有的,現(xiàn)在老板要求推翻他的重做,除了銀行其他科目都沒有余額

劉艷紅老師 

05/09 16:09
你要按他的來做,因為這個已經(jīng)申報到稅務(wù)局了

劉艷紅老師 

05/09 16:10
后面再按你接手的來做
