00:10:00
問題已解決
我是小企業會計準則，24年有2個月的期末銷售成本結轉錯了，多結轉了，24年的所得稅匯繳清算也報了，25年1月份，我直接把24年錯的那個結轉憑證沖紅，然后更正，導致25年第一季度的所得稅很高，然后也繳納了，我這樣操作可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，多結轉了多少成本了，金額大是需要調整以前年度損益的，更正24年12月申報，和所得稅匯算申報
05/13 15:46
84785044 
05/13 15:50
小企業會計準則也是要調整損益嗎？能當期調整，比如25年1月份沖紅調整，24年之前的就不管了
高輝老師 
05/13 15:52
金額小可以的，如果影響大一般事務所或者稅務還是會讓調整更正申報，主要涉及延遲納稅會交滯納金
84785044
05/13 17:21
金額大小怎么定義呢？10萬以內算大還是小？
高輝老師
05/13 17:30
一般是額在一般是金額在5%之內
或者實現了扭虧為盈，類似這種產生重大影響的
閱讀 194
描述你的問題，直接向老師提問
373
意見反饋
