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老師給看下怎么處理

蠟筆小新| 提問時間:05/20 16:49
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
貨物收到了嗎?如果收到的話,去年借庫存商品應交稅費待認證,貸銀行存款, 今年借應交增值稅進項 貸應交稅費待認證,也就是發票放到去年做。
05/20 16:54
蠟筆小新
05/20 18:11
今年1月份勾選了是不是可以借應交稅費-增值稅-出口退稅貸應交稅費增值稅-待認證進項稅
郭老師
05/20 18:13
可以的,但是一般發票他不做出口退稅。你申請出口退稅之后才用到這個科目。
蠟筆小新
05/20 18:19
怎么申請出口退稅,這個發票就是用來出口退稅的
郭老師
05/20 18:19
電子稅務局有一個出口退稅管理,在這里面申報了出口退稅,等待稅務局審批通過的時候,借其他應收款貸應交稅費,應交增值稅,出口退稅才做這一個。
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