問題已解決
老師,請問下我們給客戶開的是13個點的稅點,但是供應商給我們開的進項票是9個點會有影響嗎?今天才發現有些品項出現了這個問題



是農產品才可以開9%的
05/30 11:53
m437092466 

05/30 12:00
對方開過來的類型是農產品的類型,那種調理類雞鴨豬排,肉丁肉絲這種調理品的

家權老師 

05/30 12:00
那個是可以按9%開的哈
m437092466 

05/30 12:01
我知道,但是這種的會有稅務風險嗎?

家權老師 

05/30 14:16
可以那樣開的,沒問題的哈
m437092466 

05/30 15:36
那如果是進項稅是9,我們開出去是開免稅的這樣也可以嗎?

家權老師 

05/30 15:38
按規定,銷售肉,蔬菜,蛋可以開免稅的,進項不能抵扣
m437092466 

05/30 15:54
老師,他是像這樣全部開在一張里面的的,具體看圖,豬肉丁是9的進項,但是我們開了免稅的出去會不會有稅務影響

家權老師 

05/30 15:55
不影響的啊,你把那個剔除出來不抵扣就行
m437092466 

05/30 16:05
怎么剔除?勾選抵扣的時候他是在同一張發票里面的,是在增值稅申報表中進項稅額轉出里面填81.74元,然后在附表二中的進項稅額轉出額處的免稅項目用處的稅額填81.74元嗎?最后在賬上做進項稅額轉出的分錄是這樣嗎?

家權老師 

05/30 16:06
直接看那個行次對應的稅金,做進項轉出
m437092466 

05/30 16:09
這里面嗎?老師看圖片

家權老師 

05/30 16:09
是的,需要填附表2對應免稅項目欄
m437092466 

05/30 16:19
好的,謝謝老師

家權老師 

05/30 16:20
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。
