老師 我們買的是樹苗和花卉 這種是可以收小規(guī)模公司的3%專票 然后按票面不含稅金額計(jì)算9%抵扣是嗎

是的。如果對(duì)方是自產(chǎn)的，就直接開免稅普票。

老師 小規(guī)模公司要是給我們開1%的專票 是不是我們就不能計(jì)算抵扣了 必須是3%的專票才行

必須是3%的專票才行

好的 謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。

老師 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者開的免稅發(fā)票 是不是左上角有一個(gè)“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售”的字樣 那小規(guī)模企業(yè)給我們開的3%的專票 左上角要求有什么特殊字樣嗎

數(shù)電發(fā)票，左上角有一個(gè)“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售”的字樣，那個(gè)先勾選，再計(jì)算抵扣

小規(guī)模企業(yè)給我們開的3%的專票左上角也要有這個(gè)字樣才行嗎

老師 要是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者開的免稅發(fā)票 左上角沒有這個(gè)字樣 我可以直接計(jì)算抵扣嗎 還是說這個(gè)就不能抵扣了

開的電子增值稅普通發(fā)票就沒有自產(chǎn)自銷字樣，數(shù)電發(fā)票發(fā)票才有。需要勾選的 　若確定為農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票類型，勾選操作步驟如下： 　?、偃绨l(fā)票為稅控開具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，需到稅務(wù)數(shù)字賬戶-發(fā)票勾選確認(rèn)-抵扣類勾選-待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票-“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票”模塊功能處理后進(jìn)行勾選；如果是電票平臺(tái)開具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，則該發(fā)票直接在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選，無需確認(rèn)。 　?、谌绨l(fā)票為從小規(guī)模處購進(jìn)的3%農(nóng)產(chǎn)品專票，需先到【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類勾選】-【待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票】-“—【從小規(guī)模處取得3%農(nóng)產(chǎn)品專票】—選擇【按票面金額和基礎(chǔ)扣除率計(jì)算抵扣】”模塊功能處理后，再到【抵扣勾選】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行勾選。 　?、廴绨l(fā)票為稅務(wù)機(jī)關(guān)代開開具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，那么【抵扣勾選】—【發(fā)票】—【代開農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票錄入】進(jìn)行補(bǔ)錄后，再到【抵扣勾選】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行勾選。 　　（4）如發(fā)票為農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、從一般納稅人處取得的9%農(nóng)產(chǎn)品專用發(fā)票，則在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選。

老師 我不是問合規(guī)的怎么勾選抵扣 我是說 對(duì)方是個(gè)苗圃 自己給我開的是電子發(fā)票（普通發(fā)票） 免稅的 但是左上角沒有自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售的字樣 這樣的情況下我可以按9%計(jì)算抵扣嗎

可以的，對(duì)方是自產(chǎn)的就可以

太好了 謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。