問題已解決
你好老師,稅務稽查補收入1000萬補稅款10多萬,同時調整了以前年度的增值稅 所得稅申報表,這種情況我是在本期通過以前年度損益調整,還是修改以前的賬?



直接做到今年,用以前年度損益調整來做。
07/03 10:02

郭老師 

07/03 10:03
反結賬修改,你之前申報給稅務局的報表都要修改。
網開一面 

07/03 11:43
小企業會計準則,直接調未分配利潤?
網開一面 

07/03 11:44
之前的增值稅申報表 匯算清繳都改了……

郭老師 

07/03 11:46
是
修改之前的增值稅申報表,匯算清繳
賬務處理做到今年
還有一種方法就是反結賬修改。之前財務報表預繳的所得稅、增值稅申報表、匯算請繳都要修改。
網開一面 

07/03 11:54
為了簡化還是做到今年,參考前期差錯更正嗎分錄,主要是 補收入1000萬 只補了增值稅,成本我也得同步增加一千萬,我這個分錄怎么做比較好 因為不影響未分配利潤,

郭老師 

07/03 11:56
借應收賬款或預收賬款
貸利潤分配未分配利潤
,應交稅費應交增值稅銷項稅額
確認收入的
