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企業有留底的稅，還要做分錄嗎
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你好，那個不需要做分錄
07/19 10:34
似水 
07/19 10:58
我想知道比如前幾個月的銷項都小于進項，那么進項留底了，如果有一個月的銷項大于進項了，就是要把賬上所有的留底都抵扣了嗎
家權老師 
07/19 10:59
根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
似水
07/19 11:28
進項稅額轉出不應該加上嗎，因為做分錄時候在貸方
家權老師
07/19 11:29
減少本月抵扣的進項，就是加哈
似水
07/19 11:34
想問下稅務系統里勾選認證的進項和賬上是一樣的嗎，比如之前有留底的數和賬上是對上的嗎，還有就是如果當期有進項是等把留底的抵扣完了再勾選進項嗎，但是本期的進項在賬上都已經記了呀
家權老師
07/19 11:36
做賬做進項轉出，月末就是前邊那樣計算，看結果是否交稅？
似水
07/19 11:39
這個我知道，抵扣勾選那，比如留底的夠扣，當期的進項勾選嗎，還是留到下個月
家權老師
07/19 11:41
當月夠抵扣了就可以不勾選，以后月份勾選
似水
07/19 11:41
在賬上進項都已經記了，這個抵扣順序呢
似水
07/19 11:41
這樣不就混了嗎
家權老師
07/19 11:43
沒有勾選認證的計入應交稅費-待認證進項
似水
07/19 11:44
那月末是要做一筆分錄嗎
似水
07/19 11:44
賬上把留底的都抵扣了之后怎么做分錄
家權老師
07/19 11:44
以后月份勾選了再轉入應交稅費-增值稅-進項
似水
07/19 11:53
這個月有進項稅額轉出，和下個月稅一起交，需要做標記和勾選認證金額對上嗎
家權老師
07/19 11:56
進項轉出不需要勾選的，只是認證的金額要跟做賬的進項金額一致
似水
07/19 12:01
進項是取得發票時候記待認證稅，還是月末做一起，因為沒到月末不知道銷項是多少，需不需要待認證
似水
07/19 12:02
勾選認證那不用記一下待認證的嗎
家權老師
07/19 14:42
先做待認證，要勾選抵扣就修改為進項稅
似水
07/19 18:18
分錄呢，我的意思是在稅務系統用不用把待認證做標記
似水
07/19 18:18
分錄呢，我的意思是在稅務系統用不用把待認證做標記
似水
07/19 18:33
有留底和待認證的話分局怎么做
家權老師
07/19 20:15
不需要在系統做待認證標記的
家權老師
07/19 20:17
留抵稅不需要做分錄。待認證的分錄前邊已經說了，直接計入應交稅費一待認證進項稅
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