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實(shí)務(wù)
問題已解決
如果進(jìn)賬大于銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅1萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1.3萬 月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅3000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000 未交增值稅代表留底 但是留底的科目不是應(yīng)該借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 抵扣時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅 到底哪個(gè)是對(duì)的呀老師?



如果進(jìn)賬大于銷項(xiàng)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅1萬
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1.3萬 直接這樣做就行了;? 留抵3000就放著 ;??
2021 10/13 14:05

84784964 

2021 10/13 14:23
那下個(gè)月的進(jìn)賬小于銷項(xiàng)稅時(shí)呢?例如:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2萬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅1萬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅?1萬
剩下那3000元怎么做分錄抵減!?

meizi老師 

2021 10/13 14:23
?你好 ;? ?借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2萬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅1萬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅?1萬?
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。

84784964 

2021 10/13 15:39
好的老師,還有個(gè)問題,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目,是月末就不應(yīng)該有余額還是年末不應(yīng)該有余額。除了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅??

meizi老師 

2021 10/13 15:40
你好 ;? 都可能有余額的。? 看你們實(shí)際情況 。? 比如你? 月報(bào) 或者季報(bào)。 你? 增值稅都應(yīng)該有余額的?

84784964 

2021 10/13 15:45
我記得老師說過,應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目里,月末應(yīng)該無余額,結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里。然后再?gòu)霓D(zhuǎn)出未交增值里轉(zhuǎn)到未交增值里

meizi老師 

2021 10/13 15:47
?你好 ;? ? ? ? ?你可以結(jié)轉(zhuǎn) 到未交增值稅。 只是看個(gè)人做賬習(xí)慣。 我是做賬習(xí)慣? 如果銷項(xiàng)稅小于進(jìn)項(xiàng)稅 是? 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅放著 我就不轉(zhuǎn)了? ?

84784964 

2021 10/13 15:52
關(guān)鍵是咱們報(bào)表不會(huì)體現(xiàn),每個(gè)月還低記著有稅款留底,感覺還要記

meizi老師 

2021 10/13 15:55
?你好 ;? 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 你賬上會(huì)體現(xiàn)呀? ? ? ; 你看你賬上 或者是 你覺得不好判斷 你就自己去結(jié)轉(zhuǎn)了??

84784964 

2021 10/13 16:06
我現(xiàn)在做的是內(nèi)賬,涉及不到稅,但是我看財(cái)務(wù)報(bào)表體現(xiàn)不到,好像在增值稅里能看到

meizi老師 

2021 10/13 16:13
?你好 ;? ? ?你 內(nèi)賬不涉及稅費(fèi)的話 。 那你 平常做賬做增值稅明細(xì)科目了嗎??

84784964 

2021 10/13 16:30
都不用做,公司兩套賬,這些都是外賬做

meizi老師 

2021 10/13 16:34
那你的 報(bào)表里面應(yīng)交稅費(fèi) 是沒有 體現(xiàn)的。 也不會(huì)體現(xiàn)出來的?

84784964 

2021 10/13 17:02
是的,如果我要是做稅的話,應(yīng)該就會(huì)有體現(xiàn)了,只是在應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目體現(xiàn),二級(jí)科目也是沒有的

meizi老師 

2021 10/13 17:02
是的,你們根據(jù)實(shí)際分別掛科目
