問題已解決
老師你好,我想問下資本公積轉實收資本之后的款,可以提現到公戶上,該怎么弄。



這個不存在現金。因為資本公積已經在收款時記入了銀行存款或者是庫存現金
借:銀行存款(或庫存現金)
貸:實收資本(或股本)
貸:資本公積
2021 11/19 16:43

84785030 

2021 11/19 16:56
然后這筆錢就不用再轉到公戶了嗎。這樣的話,實收資本賬戶里面的余額不是會變多了嗎。原本我實收資本只有100萬的,轉了這52萬過去就變成152萬了。該怎么弄啊,原本我是想著把這52萬,提現到公戶的,但想想不太對,不知道怎么處理。

江老師 

2021 11/19 17:00
一、假定收款是如下的分錄。
借:銀行存款3000000
貸:實收資本(或股本)? 2000000
貸:資本公積? 1000000
當時入股時,入300萬元的款項,200萬元是實收資本,100萬元是資本公積。
二、將資本公積轉1000000元,轉實收資本。分錄是:
借:資本公積? 1000000
貸:實收資本? ?1000000
