問題已解決
老師,留抵退稅的會計分錄這么做對嗎? 收到退稅時,借方:銀行存款1元,貸方:應交稅費-應交增值稅-留抵退稅1元,同時記錄進項轉出,借方:應交稅費-應交增值稅-留抵退稅1元,貸方:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出1元。貸方:應交稅費-應交增值稅-銷項稅金1元,貸方:應交稅費應交增值稅進項稅額轉出-1元。對嗎?



你好 ; 你留抵進項稅原來是在什么科目的
2022 01/17 11:24

84784959 

2022 01/17 11:31
先進制造業留抵退稅,依據政策退稅,企業目前沒有銷售,退稅期間是2019年4月到2021年11期間的進項增值稅。大部分都是原料采購的物品

meizi老師 

2022 01/17 11:36
?你好 ;? 那就是進項稅科目去了。 你收到退稅 直接做借銀行存款貸應交稅費-應交增值稅? -進項稅??

84784959 

2022 01/17 13:45
不需要做進項稅額轉出的會計分錄了嗎?

meizi老師 

2022 01/17 13:57
你好;? ?不用的。 不需要做哈??

84784959 

2022 01/17 13:59
企業研發的結果沒有形成無形資產轉為費用化了,分錄做,借方管理費用-研發費用100萬元,貸方研發支付-費用化支出100萬元,還是直接做,借方研發費用-費用化支出100萬元,貸方研發支出-費用化支出100萬元。那種更好一些。

meizi老師 

2022 01/17 14:06
?你好 ; 沒有形成直接?,借方管理費用-研發費用100萬元,貸方研發支付-費用化支出100萬元?
