是你最好出一個委托書，B公司委托a公司付款的，證明a公司沒法蓋章的，下面兩方蓋章。

那這筆調整分錄需要附什么憑證呢，是情況說明書嗎，如果是，經手當事人已經離職多年，證明人沒有經手人簽名也可以嗎，還是需要別的憑證呢

好，委托書出一個委托書的。

哦，剛看到老師的回復，但是委托書可能拿不到了，A公司已經注銷了，而且當時對接的業務和對方公司的采購都換了幾撥了

只要他公司知道，這個業務就可以出。

除了這個沒有別的方法了是嗎，因為時間太久，當事人也不在，B公司不愿理我們了，無論知道還是不知道，都不會幫忙處理這個了

對的是的，要么你就自己做，但是這種查賬的時候有風險，認為是虛開發票。

好的 我明白了，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師 ，換一種情況，這筆款是我們現金存入的，當時存款人員（我方）錯把AB公司的款混在一起存款了，比如AB各有100款項支付給我方，后我方存款時全寫成A公司200了，AB公司已按業務實質名開票100，造成提問中的情況，我們要如何處理呢

借其他應收款貸庫存現金。 借管理費用貸其他應收款 收到a公司的借庫存現金貸預收賬款。 存現金，借銀行存款，貸庫存現金。

老師，您寫的借管理費用貸其他應收款，這一筆， 我還不太理解，其次是，這筆業務發生在幾年前，當時的會計已經在我方存款后直接記賬 借：銀行存款 200 貨：應收賬款200，然后A公司開票借應收賬款100，貨（省略）然后賬上結余100顯示欠票，B公司 借：應收賬款100 貸（省略），后顯示欠款

好，這是個人報銷的，他預支了款項出去，他不得拿發票，拿發票回來抵扣他的其他應收款。