一、管理人員在思想上高度重視很多公司賬面上看效益很好，存貨也很少，但是錢沒到手，對比應收賬款，效益只是紙上財富，實際內藏巨大風險。因此，企業管理人員，尤其是高級管理人員在思想上要高度重視應收賬款，將應收賬款的重要程度放在和銷售業績平等的地位對待。若任由應收賬款大量產生，對企業來說就像背了一個巨大的包袱，絕無可能健康快速發展。二、事前防范在決定賒銷之前，就要通過合同條款對以下關系到付款的內容進行明確約定，以避免日后處理應收賬款時與經銷商產生分歧而帶來經營風險：1、明確各項交易條件，如：價格、付款方式、付款日期、運輸情況等;2、明確雙方的權利和違約責任三、定期的財務對帳財務要形成定期的對帳制度，每隔三個月或半年就必須同經銷商核對一次賬目，以下幾種情況容易造成單據、金額等方面的誤差，廠家要尤為重視：1、產品結構為多品種、多規格;2、產品的回款期限不同，或因經營條件的不同而同種產品回款期限不同;3、產品出現平調、退貨、換貨時;4、經銷商不能夠按單對單(銷售單據或發票)回款;5、要主動拒絕用貨款墊支其它款項(客戶返利、破損產品貨款、廣告款、終端銷售推廣費用等);以上情況會給應收賬款的管理帶來困難，因此要制訂一套規范的、定期的對帳制度，避免雙方財務上的差距像滾雪球一樣越滾越大，而造成呆、死帳現象，同時對帳之后要形成具有法律效應的文書，而不是口頭承諾。四、對信用額度的控制如果給予買家的信用額度提高，會增加銷售機會，但應收賬款和經營風險也同時增加;如果降低信用額度貨率，經營風險雖然降低了，但達不到規模銷售的目標。所以正確、合理的解決信用額度問題，對降低應收賬款，保證貨款的安全性是有幫助的。我們要建立信用評定、審核制度，對不同的經銷商給予不同的信用額度和期限(一般為半年)。對經銷商的信用管理要采取動態的管理辦法，即每半年根據前期合作情況，對經銷商的信用情況重新評定;同時，我們建議在產品不同銷售階段、或根據產品不同的銷售策略、或根據市場推廣的強弱勢而采取不同的產品信用額度政策。五、專人負責企業應設專人負責應收賬款的對賬清理和檔案管理工作，所有的應收賬款每年至少核對一次，對賬結束時應制作應收賬款余額調節表，一式兩份，由雙方經辦人員簽字，并加蓋企業財務專用章加以確定，雙方各留存一份。對有調整的相關業務，必要時應提供給對方復印件，作為調賬的依據。對賬人員對完賬后，應及時將對賬情況、欠款企業的經營狀況等及時反饋給企業主管領導和銷售部門，為評估、調整賒銷客戶的信用等級提供可靠的依據。對超過期限的客戶，在發出對賬單的同時，應發出催繳欠款通知書及時催收欠款，企業的業務部門及相關的經辦人員應積極配合財會部門做好此項工作。