同學你好，就是在填報表時可以按這個科目的總賬余額直接填是什么，是短期借款 貨幣資金根據銀行存款，其他貨幣資和庫存現金總賬余額合計數填列 其他應付款根據其他應付款，應付利息，應付股利總賬余額合計數填列 預收賬款根據預收賬款明細賬期末貸方余額加上應收賬款明細賬期末貸方余額填列