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老師,五這里本年結轉以后年度扣除額這里怎么填的

84784955| 提問時間:2022 05/09 10:39
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夏老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務師
你好。你今年最多只能扣102387。你看一下。以前年度有沒有結轉來的,有的話上一年轉來的,先扣除,沒有的話就按這個數扣,其余的調增。
2022 05/09 11:04
84784955
2022 05/09 11:14
我不太懂她的324.27怎么算的
84784955
2022 05/09 11:17
可以不填嗎調整調減的
夏老師
2022 05/09 11:19
不可以。業務招待費是拿你當年的業務招待費的60%,和你收入的5‰進行比較,孰低扣。扣除其余的調增。
84784955
2022 05/09 11:22
我21沒有招待費
84784955
2022 05/09 11:23
我21沒有招待費而且我這里5我也填不進去的只能填負數的
84784955
2022 05/09 11:52
沒有業務招待費,需要填嗎陳老師
夏老師
2022 05/09 12:57
你好沒有不用填寫
84784955
2022 05/09 13:34
調減這里也不用嗎 我們是小規模企業,一年發生10萬不到的業務
夏老師
2022 05/09 13:42
調增調減是針對會計和稅法口徑不一致,沒有不填
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