是的 去年做的借主營業務成本-暫估陳本 90貸應付賬款-暫估成本 90

今年找回的60萬需要通過以前年度損益調整么，未找回的30萬怎么做賬呢，可以寫哈完整分錄么

應付賬款貸利潤分配，未分配利潤90萬，然后再做發票的，借利潤分配未分配利潤貸，銀行存款30萬匯算清，交調整60萬就可以的。

未找回的30不調賬么

你好，那么紅沖嗎 第二個分錄寫錯了，應該是60萬，差額30萬就已經紅沖了。

老師你看看我這樣理解對不 今年的分錄1. 借應付賬款-暫估90 貸利潤分配-未分配利潤90 2. 找回發票60 借利潤分配-未分配利潤60 貸銀行存款60 匯算清繳調表30 賬務30不在處理 只做應交所得稅的分錄

對的是的， 繳納稅款借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅， 借應交稅費企業所得稅貸銀行存款

都不需要通過以前年度損益調整這個科目么

你是企業會計準則做賬嗎？

上面的分錄都是小企業會計準則做。

小企業的

老師 在問哈 小企業和企業準則分別試用怎樣的企業

里面的科目不一樣，如果你是上市或者是集團性質，或者是建筑的，或者是金融行業的，可以選擇企業會計準則做賬，其他的都可以選擇小企業會計準則做賬。