問題已解決
老師你好,我上月計提個稅時及計提工資時的分錄是 借:管理費用_工資 應付職工薪酬——(個稅金額)、貸 應付職工薪酬(除了個稅的工資總額)、應交個人所得稅(個稅) 然后本月我是應該怎么出這個出錄,我本月是,借 應付職工薪酬(不含個稅的金額)、貸 其他應收、銀行存款,交納的個的我是,借:個稅 貸 銀,可我的應付職工薪酬一直掛著143.84元,不知道那步錯了



好,您具體的分錄不大對。應該是借管理費用貸,應付職工薪酬。
2022 12/08 14:47

小寶老師 

2022 12/08 14:47
個稅的分錄是借應付職工薪酬,貸應繳稅費,應繳個人所得稅。

84785009 

2022 12/08 14:52
管理費用金額包含個稅嗎?個稅這個是不是另外出一張個稅分稅
錄

小寶老師 

2022 12/08 14:53
包含的,包含的。對的,個稅是需要計提的。

84785009 

2022 12/08 15:12
付上月工資時,借:應付工資(含稅總數)貸:其他應收、銀行 、應付職工薪酬(稅金金額)對嗎?因為計提個稅時借方是用應付職工薪酬

小寶老師 

2022 12/08 16:00
個稅部分要從應付職工薪酬里扣除的。
