00:10:00
問題已解決
計算題求解
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，稍等，解答過程中
2022 12/23 14:10
m836685488 
2022 12/23 15:00
老師麻煩快點 有點急 謝謝了
朱小慧老師 
2022 12/23 15:07
1
會計折舊=1500*2/10=300，稅法折舊=1500/10=150
應納稅所得額=3500+150+500-400+250+75=4075
本期所得稅=4075*25%=1018.75
2
遞延所得稅資產=（150+75）*25%=56.25
3
遞延所得稅負債=400*25%=100
4
遞延所得稅費用=100-56.25=43.75
5
所得稅費用=1018.75+43.75=1062.5
借：所得稅費用1062.5
遞延所得稅資產56.25
貸：遞延所得稅負債100
應交稅費-應交企業所得稅1018.75
閱讀 452
描述你的問題，直接向老師提問
563
意見反饋
