00:10:00
問題已解決
就是我在本年的12月預先計提了第四季度的企業所得稅。然后我現在在申報第四季度的企業所得稅，在填報財務報表時我需要把預先計提的這筆企業所得稅填在財報上嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 這個是需要填到里面的
2023 01/12 16:07
84785034 
2023 01/12 16:08
就是我在申報企業所得稅時報送的財務報表里也要把這筆計提的所得稅費用加上去嗎？因為我的財務報表上是有這筆所得稅，但是我現在才去申報第四季度的企業所得稅，那申報是的財報也要體現這筆金額嗎
東老師 
2023 01/12 16:09
對的，肯定是需要填寫到里面的
84785034
2023 01/12 16:13
11因為我的財務報表上是有這筆所得稅，但是我現在才去申報第四季度的企業所得稅，那申報是的財報也要體現這筆金額嗎
東老師
2023 01/12 16:14
沒太明白你這個是什么意思？
84785034
2023 01/12 16:21
就是我在12月的財報里先計提了這筆所得稅，然后我現在才去申報第四季度的所得稅。那我在申報的時候填寫財務報表要不要把這筆預計提的第四季度所得稅先減出來？
東老師
2023 01/12 16:22
不需要啊，本身不就是第四季度企業所得稅嗎
閱讀 830
描述你的問題，直接向老師提問
341
意見反饋
