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勞務派遣公司，收到用工單位為派遣員工支付社保的款項，分錄該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費——簡易計稅（小規模納稅人：應交稅費——應交增值稅）
2、支付工資、社保費及公積金
借：應付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
貸：銀行存款
應交稅費——應交個人所得稅
其他應付款——社保費及公積金（個人部分）
3、結轉工資
借：主營業務成本
貸：應付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
4、差額減除
借：應交稅費——簡易計稅（小規模納稅人：應交稅費——應交增值稅）
貸：主營業務成本
2023 02/04 16:56
84785016 
2023 02/04 17:15
工資不支付，只交社保呢
郭老師 
2023 02/04 17:17
你給他開發票的嗎
84785016
2023 02/04 17:29
沒開發票 沒開
郭老師
2023 02/04 17:31
不開發票借銀行存款
貸其他應付款
支付做相反的
有利潤的按上面的做
無票收入
沒有工資的二級科目不寫工資
84785016
2023 02/04 17:43
主要是繳社保和公積金，這種需要計提么
郭老師
2023 02/04 17:43
需要的
這個就是你的成本
84785016
2023 02/04 17:57
相當于
收到款項:
借:銀行存款
貸:其他應付款-公積金/社保
勞務公司計提成本，:
借:主營業務成本
貸:其他應付款
勞務公司代繳公積金/社保:
借:其他應付款-公積金/社保
貸:銀行存款
是這樣嗎？
郭老師
2023 02/04 18:40
不可以
收入呢
你在看下你的收入
84785016
2023 02/04 19:46
沒有收入，就是一張銀行轉賬回單，用人單位支付我們的社保
原始憑證就這
一張轉賬回單后面再加幾個明細附件
郭老師
2023 02/04 19:49
你單位這些業務有沒有利潤
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