22年的一筆原材料我想沖銷20年的暫估，但是22年f票我入到了原材料里面，想改成以前年度損益，可以在23年1月份做一筆調(diào)整22年憑證嗎？

你好；? ? ?你材料銷售出去沒有； 我看看你22年的分錄 。 需要怎么沖；? ?

20年：借原材料，貸應(yīng)付賬款暫估 借成本，貸原材料 22年取得f票后，借原材料，貸y行 23年想調(diào)整22年憑證 借應(yīng)付賬款暫估，貸原材料，借原材料貸以前年度損益，借以前年度損益，貸原材料

你好；? ?你為什么要改成以前年度損益調(diào)整 ； 你銷售出去了 。 你這個發(fā)票和你暫估 有金額 差異嗎??

因為是20年的暫估啊

金額也有差異，當時暫估是隨便估的數(shù)

你好；? ? ? ? 比如你暫估10? ；實際是12的成本 ； 那你就少做2 ； 補結(jié)轉(zhuǎn)2的成本即可；? ?先把暫估紅沖分錄了 。然后按發(fā)票做 ：借原材料1 2貸應(yīng)付賬款12? ? ； 補結(jié)轉(zhuǎn)2的成本? 借主營業(yè)務(wù)成本? 2 貸原材料2??

和成本沒有關(guān)系，現(xiàn)在只想把暫估用22年的f票沖銷了

你好；??借應(yīng)付賬款暫估，貸原材料，借原材料貸以前年度損益? 借以前年度損益調(diào)整 利潤分配-未分配利潤；? 意思是把20年的分錄兩筆全部紅沖了嘛? ?

是的，所以可以在23年做這一筆嗎

是的； 直接在23年做 ； 我寫的分錄哈； 你寫的不對? ?

明白，謝謝老師

不客氣的； 滿意請給予評價??

老師，還要麻煩問一下，我今年照你這樣做以前年度損益和利潤分配會不會影響報表的勾稽關(guān)系？

會影響，勾稽關(guān)系會有這個差額金額