問題已解決
我是一家分公司,每月總部撥款給分公司發工資交社保,請問分公司收到總部撥款和發放工資的會計分錄如何做



你好,分公司收到總部撥款和發放工資
借:銀行存款,貸:其他應付款?
2023 03/13 13:05

hongye_76 

2023 03/13 13:06
那分公司發工資交社保的分錄呢

鄒老師 

2023 03/13 13:07
你好
借:應付職工薪酬—工資,應付職工薪酬—社保,其他應收款(員工個人負擔的部分),貸:銀行存款?

hongye_76 

2023 03/13 13:09
那我得其他應付款這個科目會越累越大,平不掉了嗎?

鄒老師 

2023 03/13 13:10
你好,如果沒有償還這個款項,是這樣的
