問題已解決
紅色框框里的余額怎么在貸方?期末怎么結轉?



你好; 1,先去結轉下明細科目 ; 吧所有科目歸集到結轉到未交增值稅借貸方去;??
2023 03/13 17:26

84784979 

2023 03/13 17:40
老師能說的再詳細一點嗎

meizi老師 

2023 03/13 17:46
你好;??
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額,結轉增值稅分錄是,
借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額),進項稅轉出 ;
貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額),
應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)。
同時,
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費-未交增值稅。
次月繳納:借?
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款?。。
