00:10:00
問題已解決
有沒有發放工資跟繳納社保的分錄 我截圖給老師看看，看看我做的對不對 工資跟社保都沒有做計提的 按當月發放當月的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1．按考勤或產量統計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資
貸：應付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應付職工薪酬-社保，公積金（企業部分）
3.發放工資時????????????????
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分）
???? 應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4上交杜保
借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業部分）
????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
2023 04/10 09:49
84785026 
2023 04/10 09:52
是要分5步來做嗎
那我的就不對是嗎？
84785026
2023 04/10 09:54
我們是中介公司，工資跟社保都屬于主營業務成本吧
家權老師 
2023 04/10 09:59
是的，要分5步。根據需要設置對應的費用科目
84785026
2023 04/10 11:42
老師，我當月發放當月的工資，是不是就可以免掉計提這一步了呀
家權老師
2023 04/10 11:45
都要做計提的分錄的哈
84785026
2023 04/10 11:48
是就計提本月的嗎？
家權老師
2023 04/10 11:52
是的，是就計提本月的
閱讀 1060
描述你的問題，直接向老師提問
461
意見反饋
