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問題已解決

老師,采用農產品核定扣除,收到的專票還需要勾選嗎?還需要加計扣除嗎?

YY1621| 提問時間:2023 07/11 08:03
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速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,需要勾選的,你如果你是深加工,可以加計扣除。
2023 07/11 08:04
YY1621
2023 07/11 08:14
那核定扣除怎么確認呢
郭老師
2023 07/11 08:23
你根據領用的發票來勾選 然后再填寫農產品核定扣除表 你能抵扣哪張發票勾選哪個發票
YY1621
2023 07/11 08:39
那意思是勾選了要進項轉出,再根據核定扣除表進行抵扣嗎?
郭老師
2023 07/11 08:40
可以的,可以這么做的。
YY1621
2023 07/11 08:41
那在確認耗用比率時外購農產品金額是包括普票專票的所有農產品金額嗎?
郭老師
2023 07/11 08:42
普通發票必須是自產自銷的才可以 對方給你開免稅的 專票可以
YY1621
2023 07/11 09:33
我們有農產品專票和農產品免稅票,在計算耗用率時的農產品外購金額是指什么
郭老師
2023 07/11 09:44
填寫發票上面的價稅合計。
YY1621
2023 07/11 09:50
包括專票和普票都要填嗎?
YY1621
2023 07/11 09:50
包括專票和普票都要填嗎?
郭老師
2023 07/11 09:51
對的,是的,是這么做的。
YY1621
2023 07/11 09:52
采用核定扣除后,專票還需要勾選嗎?專票上不只是農產品還有其他產品的怎么處理?
郭老師
2023 07/11 09:52
對的,是的,不是農產品的,不用核定扣除,正常扣除就是了。
YY1621
2023 07/11 09:55
同一張專票可以部分勾選抵扣嗎?
郭老師
2023 07/11 09:59
不可以的,不可以的,不可以。
YY1621
2023 07/11 10:02
那這種那張專票怎么處理呀?
郭老師
2023 07/11 10:04
哦,全部都得勾選,因為你沒法修改有效稅額。
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