老師，我應該找到原因了，上季度做收入憑證，借：銀行存款，貸主營業務收入，沒核算出應交稅費金額，就是憑證上沒顯示應交稅金-應交增值稅，這個要怎么調整好，謝謝

借：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅

就是我上季度增值稅繳納了3698.66元，這個季度做憑證借：主營業務收入3698.66，貸：應交稅金-應交增值稅3698.66元，就可以是吧

是的，你的理解是對的。

老師，我修改完應交稅費還是負數呢

那就還有其他原因，看是否是少計提了

給看下唄老師

老師，我用金蝶做賬，自動生成的憑證有增值稅未交轉出還有附加稅移動計提的金額比我繳納的金額多一倍

直接修改計提的金額

我補做這個計提增值稅是借：應交稅費-未交增值稅3698.66，貸：應交增值稅-已交稅金3698.66嗎

這個分錄，不會影響應交稅費一級科目的余額

我修改完金額資產負債表就不平了

這些分錄都不會導致報表不平。

老師，我重新核算了一下，我這個資產負債表應交稅費為負數是因為上季度憑證沒有核算出增值稅金額，但報稅的時候增值稅及附稅都繳納了，這季度補計提增值稅，憑證借：應交稅費-未交增值稅3698.66（實際繳稅金額）貸：應交稅費-應交增值稅-已交稅金3698.66，然后沖減收入借：主營業收入11095.96（上季度主營業務收入合計*3%稅率），貸：應交稅費-未交增值稅11095.96，這樣對嗎

思路與分錄沒問題。但沖減收入的金額，應該是增值稅的金額