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問題已解決

1.某服裝廠為增值稅一般納稅人,本月發生以下業務: (1)銷售一批服裝,取得不含稅價款100萬元。 (2),銷售一批連衣裙,價稅合計收取11.3萬元。 (3)支付水費,取得專用發票上注明的稅額為0.68萬元。 (4)購進原料,取得專用發票上注明價款50萬元,稅額6.5萬 元。 (5)銷售邊角料取得現金收入0.339萬元。 (6)給每位職工定做一套服裝,成本總額5萬元,本企業和其 他企業均無同類服裝銷售價格。 (7)銷售小規模納稅人一批服裝,開具增值稅普通發票,注明 價款2萬元,稅額0.26萬元。 要求:分別計算銷項稅額、進項稅額以及增值稅應納稅額。

91666544| 提問時間:2023 10/20 16:59
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小鎖老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
您好,這個還要其他條件嗎
2023 10/20 16:59
91666544
2023 10/20 17:02
沒有了 題干就是這個
小鎖老師
2023 10/20 17:06
銷項稅額的話是100*13%+11.3/1.13*13%+0.339/1.13*13%+0.26=14.599? ?然后還要一個是 5*1.1*13%=0.715? ?然后進項是? 0.68+6.5=7.18? 增值稅? ?14.599+0.715-7.18=8.134
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