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老師，我公司用分公司報的個稅（工人），總公司給工人發的工資，總公司和分公司如何記賬，具體分錄是啥，分公司報個稅，總公司給工人發工資，如何掛往來
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公司用分公司報的個稅（工人），總公司給工人發的工資，總公司和分公司的記賬方法如下：
分公司：
1.計提工資借：管理費用/銷售費用等貸：應付職工薪酬-應付工資
2.總公司代發工資借：應付職工薪酬-應付工資貸：內部往來、應交稅費-應交個人所得稅、應付職工薪酬-社保個人部分
總公司：
借：內部往來
貸：銀行存款
2023 10/30 11:03
133****9687 
2023 10/30 11:14
內部往來是其他應收款-分公司嗎
樸老師 
2023 10/30 11:17
同學你好
對的
是這樣
133****9687
2023 10/30 12:17
總公司和分公司的業務
樸老師
2023 10/30 12:21
同學你好
就是上面的分錄
133****9687
2023 10/31 10:40
總公司代發分公司的工資
樸老師
2023 10/31 10:44
總公司做其他應收款
133****9687
2023 10/31 10:55
總公司代發的工資比分公司計提的工資多，怎么處理
樸老師
2023 10/31 10:59
總公司代發的工資比分公司計提的工資多，需要將實際發放的薪資與計提工資之間的差額進行調整，進行會計賬務處理。
首先，總公司應該向財務部門提交相應的材料，以便對薪資差異進行即時調整；其次，要了解工資差異的原因，例如加班、年底獎金、福利等因素，確保每個員工的薪資計算是準確的；此外，要對公司的工時管理、記賬和報酬核算進行規范化管理，以確保工資核算的精確度和透明度
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