00:10:00
問題已解決
9月份稅務局通知我們有張發票對方失聯，要求我們做進項稅額轉出，當時我沒做分錄，10月份去稅務大廳做了轉出交了這筆錢，當時就做的借應交稅費，未交增值稅，城建稅，貸銀行存款，10月下旬稅務局又通知我們對方已經把稅交了，要我們可以認證抵扣了，我不知道如何做分錄，之前的分錄應該錯了，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那你只需要修改申報表就可以了，正好進項轉出沒有做，現在轉回來也不需要做，你的未交增值稅有借方余額，現在退回來了吧？
2023 11/03 09:04
84784996 
2023 11/03 09:25
轉出按稅款期9月份的，錢10月份已經交了，但是現在可以抵扣稅款期是10月份，我11月份申報時可以減掉
郭老師 
2023 11/03 09:26
你好。十月份交錢了之后，你的應交稅費是不是借方有余額？
84784996
2023 11/03 09:28
是的，是這樣的
84784996
2023 11/03 09:30
是不是我不處理，等11月份減少部分沖回
郭老師
2023 11/03 09:30
那你現在抵扣了少交了這一部分稅款，借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費未交增值稅100，
假設之前交了80
借應交稅費未交增值稅貸銀行22
做這個不就可以了？
郭老師
2023 11/03 09:30
這個月應該交100，但是你之前交了100，減去這個金額之后再繳納。
閱讀 640
描述你的問題，直接向老師提問
53
意見反饋
