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問題已解決
就是我有一個企業(yè)8月份的時候 收入90多萬 然后進項是在9月份開過來的 這90多萬產(chǎn)生的稅款一共5萬多 本以為進項能在8月當(dāng)月 開過來 但是沒想到是9月份 所以8月份申報的時候 只申報 未交款 在9月屬期申報的時候 用于抵扣這5萬多進項了 那我的賬務(wù)處理分錄應(yīng)該怎么做啊？9月份開過來的進項是大于8月產(chǎn)生的銷項的
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
2023 11/16 09:55
郭老師 
2023 11/16 09:55
第一盒九月份做，第二個十月份做。
84784950 
2023 11/16 10:12
老師 報表是這樣的 那正常來說 我進項大于銷項 我不是應(yīng)該還剩一部分留抵稅額嗎 為什么報表上沒有留抵稅額 ，這三個分別是8 9 10三個月的報表
郭老師
2023 11/16 10:15
你好，這個20行在秦國留底不就是嗎？
84784950
2023 11/16 10:22
可是 8-9月一共增值稅56253.73%2b664.7=56918.43
進項共是115044.26-56918.43=58125.83
10月份報表20行寫的期末留抵稅額是57507.04
57507.04-56918.43=618.79這個數(shù)正好是32行
這些是為啥啊老師 我沒理解
郭老師
2023 11/16 10:23
你好，你25欄和30欄填寫一樣的。
84784950
2023 11/16 10:23
然后還有就是 為什么14行會有進項稅額轉(zhuǎn)出啊
84784950
2023 11/16 10:24
現(xiàn)在我賬上結(jié)轉(zhuǎn)完 現(xiàn)實留底稅額是58125.83 那618.79這個數(shù)我在賬上要怎么體現(xiàn)呢 才能賬上跟表上對上啊
84784950
2023 11/16 10:25
25是56253.73
30沒有數(shù)啊 老師
郭老師
2023 11/16 10:29
進項轉(zhuǎn)出，你看下是不是留底底線的附表二。
84784950
2023 11/16 10:42
嗯嗯 那老師 我這618.79在賬上應(yīng)該怎么處理啊
84784950
2023 11/16 10:43
怎么樣能賬表一致呢
郭老師
2023 11/16 10:45
你好，在這個報表上618不會體現(xiàn)的，你之前不是申報錯了嗎？填寫錯了，你現(xiàn)在改成正確的，沒有這個余額啦。
84784950
2023 11/16 11:04
不是的 老師 這個報表是已經(jīng)都申報完事的了 我只是不會賬務(wù)處理 不知道如何賬上的留抵稅額數(shù) 能和報表的對上
84784950
2023 11/16 11:05
表上618這個數(shù)是在 32行 -618.79（多繳為負數(shù)）
郭老師
2023 11/16 11:13
可是你實際多交了嗎？
84784950
2023 11/16 11:30
就是留抵抵欠 我也不知道這個報表為啥是 顯示這個618.79 ,所以我的困惑就是 咋整能把這618.79在賬上 體現(xiàn)出來 賬表一致
84784950
2023 11/16 11:32
正常進項大于銷項 就把所有銷項都抵扣了就可以了 不知道這600多是咋整出來的
郭老師
2023 11/16 11:33
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項，待應(yīng)交稅、非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅待應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項，其他的不用做。
84784950
2023 11/16 13:56
按照這個做法的話 那我就是把 56918.43 這些銷項都用進項抵扣了 那我的賬上留底稅額就跟 報表里不一致 多618.79 這就不用理會嗎
郭老師
2023 11/16 13:58
對的，是的，轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方表示留底只體現(xiàn)這一個。
84784950
2023 11/16 13:59
嗯嗯 那就是賬表不能一致了唄，也不影響以后嗎
郭老師
2023 11/16 14:00
這個不影響的。你本來上面的是填寫錯了，你在30欄和25欄填寫一樣的。
84784950
2023 11/16 14:03
25是56253.73
30沒有數(shù)
25是56253.73
31有數(shù)是56872.52
兩者正好相差618.79
84784950
2023 11/16 14:04
您是說這個 再申報的時候填錯了嗎 本來是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會出現(xiàn)這種情況是嗎
84784950
2023 11/16 14:04
您是說這個 再申報的時候填錯了嗎 本來是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會出現(xiàn)這種情況是嗎
84784950
2023 11/16 14:04
您是說這個 再申報的時候填錯了嗎 本來是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會出現(xiàn)這種情況是嗎
84784950
2023 11/16 14:04
您是說這個 再申報的時候填錯了嗎 本來是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會出現(xiàn)這種情況是嗎
郭老師
2023 11/16 14:05
一號25和30欄填寫一樣的。
84784950
2023 11/16 14:07
但是我這個表 30欄沒有數(shù) 說明她申報的時候 弄錯了 本應(yīng)該填寫的跟25一樣 是這個意思吧老師
郭老師
2023 11/16 14:08
說明你們待會兒填寫錯了。
郭老師
2023 11/16 14:08
說明你們待會兒填寫錯了，你去修改一下就可以了。
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