好的，因?yàn)槲抑耙呀?jīng)全部更正過申報(bào)了，然后現(xiàn)在是將應(yīng)付轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出，所以數(shù)據(jù)變了，我要把最近的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅清算報(bào)表重新更改申報(bào)么？請(qǐng)問還需要調(diào)整哪里嗎？

你好，把這些申報(bào)過的調(diào)整一下，其他的就不用上了

因?yàn)槲铱从形捶峙淅麧?rùn)的話說是要進(jìn)行納稅調(diào)整還是調(diào)減，我這種情況需要填報(bào)么

就按照你賬上的真實(shí)情況填報(bào)就可以的

好，因?yàn)槎悇?wù)那邊叫我把應(yīng)付調(diào)平，我說轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出可以么？稅務(wù)那邊沒有明確回答就是說轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出是最后一步，所以老師我想確認(rèn)一下這邊調(diào)了之后更正申報(bào)應(yīng)該沒問題吧？

應(yīng)付賬款付不出去的話就轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

是我們支付的設(shè)計(jì)費(fèi)，對(duì)方?jīng)]開票

應(yīng)付賬款沒有開發(fā)票，你們正常也是可以轉(zhuǎn)到成本費(fèi)用的，只是需要納稅調(diào)整

就是可以直接借費(fèi)用貸應(yīng)付沖掉是嗎？但是沒有票能直接計(jì)入費(fèi)用么

對(duì)，是的，但是這個(gè)是需要匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整

但是不管是轉(zhuǎn)到費(fèi)用還是轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出，最后期末結(jié)轉(zhuǎn)都是會(huì)到未分配利潤(rùn)上吧？老師您看是直接做費(fèi)用還得做營(yíng)業(yè)外支出方便吶？

對(duì)的，我覺得直接做費(fèi)用更合理一些，畢竟是你們企業(yè)的支出

做費(fèi)用的話稅務(wù)那邊會(huì)要求提供發(fā)票么？沒有發(fā)票做費(fèi)用的話要寫說明嗎？

不需要說明，只是匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整就行

好的，謝謝老師

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