問題已解決
這3個銀行回單怎么記憑證呀 記這個單位的往來



你好,三筆回單的金額一樣,是代收代付款項,還是??
2023 12/08 08:37

84784970 

2023 12/08 08:53
有一筆是退款 戶名錯了 應該是記這個單位的往來

鄒老師 

2023 12/08 08:54
你好
支付的時候,借:應付賬款—錯誤明細,貸:銀行存款
退回的時候,借:銀行存款,貸:應付賬款—錯誤明細
再支付的時候,借:應付賬款—正確明細,貸:銀行存款

84784970 

2023 12/08 09:29
直接記這個單位正確的往來

鄒老師 

2023 12/08 09:31
你好,是針對之前的回復,還有什么疑問嗎

84784970 

2023 12/08 09:56
還有個問題 進項稅額轉出怎么記的
借,應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅

鄒老師 

2023 12/08 09:57
你好,是什么原因導致進項稅額的轉出呢?
你是做一般納稅人銷項稅額,進項稅額的結轉嗎??

84784970 

2023 12/08 10:09
上個月有張發票不能抵扣進項 被另一個會計認證了 這個月要進項轉出 538.41

鄒老師 

2023 12/08 10:10
你好,那轉出的分錄是
借:相關科目
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)

84784970 

2023 12/08 10:43
是一張酒的發票 酒也是要計入福利費的 這張發票上個月被另一個會計認證了

鄒老師 

2023 12/08 10:44
你好,那轉出的分錄是
借:相關科目
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
(是針對這個回復,有什么疑問嗎)

84784970 

2023 12/08 11:01
酒記業務招待費嗎

鄒老師 

2023 12/08 11:03
請看你前后描述(相互矛盾),到底是什么情況呢?

84784970 

2023 12/08 11:12
但是我們設的科目比較細

鄒老師 

2023 12/08 11:39
你好,到底是福利費,還是招待費呢??

84784970 

2023 12/08 13:43
我記得業務招待費

鄒老師 

2023 12/08 14:02
你好,業務招待費,進項稅額轉出的分錄是
借:管理費用—業務招待費
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
