有一筆是退款 戶名錯了 應該是記這個單位的往來

你好 支付的時候，借：應付賬款—錯誤明細，貸：銀行存款 退回的時候，借：銀行存款，貸：應付賬款—錯誤明細 再支付的時候，借：應付賬款—正確明細，貸：銀行存款

直接記這個單位正確的往來

你好，是針對之前的回復，還有什么疑問嗎

還有個問題 進項稅額轉出怎么記的 借，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅

你好，是什么原因導致進項稅額的轉出呢？ 你是做一般納稅人銷項稅額，進項稅額的結轉嗎？?

上個月有張發票不能抵扣進項 被另一個會計認證了 這個月要進項轉出 538.41

你好，那轉出的分錄是 借：相關科目 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）

是一張酒的發票 酒也是要計入福利費的 這張發票上個月被另一個會計認證了

你好，那轉出的分錄是 借：相關科目 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） （是針對這個回復，有什么疑問嗎）

酒記業務招待費嗎

請看你前后描述（相互矛盾），到底是什么情況呢?

但是我們設的科目比較細

你好，到底是福利費，還是招待費呢？?

我記得業務招待費

你好，業務招待費，進項稅額轉出的分錄是 借：管理費用—業務招待費 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）