請問一下老師，本年同控下被劃轉(zhuǎn)方權(quán)益為負(fù)數(shù)，期末已經(jīng)進(jìn)行抵消，分錄如下： 借：實收資本 貸：資本公積 其余往來跟交易正常抵消！ 對于期初數(shù)來說也是需要跟期末這樣進(jìn)行正常抵消嘛？ 分錄：借：實收資本 貸：資本公積 其余往來跟交易正常抵消！