問題已解決
老師 請問我23年暫估的成本,已經算到營業成本里面 24年需要沖掉這個成本,分錄這么寫可以嗎? 23年暫估:借:庫存商品 貸:應付賬款—暫估 23年當期結轉成本:借:主營業務成本 貸:庫存商品 24年 借:庫存商品(負數) 貸:應付賬款—暫估(負數) 沖成本:借:主營業務成本(負數) 貸:庫存商品(負數)



你好,分錄這么寫可以的哈,但是實務中很多暫估是這么做的,借,主營業務成本 貸,應付賬款一暫估,看個人習慣哈
2024 01/22 09:41

m6805_37988 

2024 01/22 09:43
省去庫存商品那一步了嗎?有點不太明白 老師

王璐璐老師 

2024 01/22 09:53
哈哈,有些不暫估庫存商品,實務中很多這么操作的

m6805_37988 

2024 01/22 10:01
好的 謝謝老師 那我按照我寫的去紅沖掉 屬于發票開重復了 就只能暫估,后面沖掉
跨年會影響其他的嗎?老師

王璐璐老師 

2024 01/22 10:03
你好,這個不影響下一年哈

m6805_37988 

2024 01/22 11:31
23年成本減少,24年成本是負數影響嗎?老師

王璐璐老師 

2024 01/22 11:37
你好,真實業務就沒關系的哈
