做23年匯算清繳的時候，是要把24年1月份做的以前年度損益調(diào)整算進去嗎？

對的，是的，需要這么做的。

好的，老師，問下您個稅申報系統(tǒng)和賬務的工資是差2個月份，比如1月發(fā)的12月份工資，個稅申報是11月份的工資表，這樣賬務和個稅申報的就匹配不上，匯算清繳時候就得調(diào)增，像這種情況怎么調(diào)整？

你好，什么原因你需要納稅調(diào)增 上面說的這個情況不需要調(diào)整的，你一月份的工資在二月份發(fā)放，三月份申報個稅，這個不用調(diào)增，只要會放青椒之前放下去就行。

就年底匯算清繳時，賬務上本年累計的應付職工薪酬—應付工資和稅務申報系統(tǒng)的整年工資累積數(shù)額不一致導致的。

那你看下，你是多計提了嗎？

查了22年的納稅報表和賬務系統(tǒng)的應付職工薪酬—應付工資的本年累計數(shù)，都匹配不上，不知道這是什么意思，老師，您幫忙看下。

賬單金額是應付職工薪酬貸方發(fā)生額合計。

賬載金額是應付職工薪酬工資貸方發(fā)生額合計 實際金額是應付職工薪酬借方發(fā)生額合計，但是你這個需要修改一下，如果你是次月發(fā)工資，應該是看二月份兒到次年一月份的。

實際金額和稅收金額是一樣的。

老師，那這個是和個稅申報系統(tǒng)的工資是沒關(guān)系的嗎？主要就看應付職工薪酬—應付工資的這個科目的借方累計數(shù)（代表納稅報表的稅收金額），貸方累積數(shù)額（代表納稅報表的賬載金額），我的理解對不對？？

不要去看系統(tǒng)里面的，看系統(tǒng)里面的話，需要看的是所屬期八月份到次年所屬期一月份，也就是申報日期就是三月份到次年2月份的呀。

只要按月正常申報了就沒有問題，就不要管這里了。

那我23年應付職工薪酬—應付工資這塊就不用做這個納稅調(diào)整填報嗎？我就是不確定，個稅申報的工資，和賬務的工資不同步會不會導致這里需要填調(diào)整明細表？

你好，發(fā)放的次月申報個稅，這個怎么是不一致的？

具體不清楚他們之前是怎么的這樣的。就一直這樣差著月申報， 老師，那我這23年匯算清繳時，我只要應付職工薪酬的應付工資就按賬務上的借貸的金額，一致的就不管。個稅那邊申報的工資就不去管它了吧？

可以的，可以這么做的。

所以，這種個稅申報不一致就沒得調(diào)整，就這樣繼續(xù)差著月申報就是了嗎？ 老師，增值稅進項發(fā)票忘記抵扣直接做費用了，金額小，是否可以不管，不做以前年度損益調(diào)整，票也就不抵扣了呢？

你好，這個沒有關(guān)系的，可以的，正常。

可以的，你需要在勾選平臺選擇不抵扣勾選。

好的。 公司ying行貸款，每月有支付利息，記得都在財務費用—利息費用，分不清本金和利息各是多少，這種年底匯算清繳要做納稅調(diào)增嗎？

你現(xiàn)在還分不清嗎？分不清的問銀行那邊確定了，你看一下你當時多做了財務費用沒有。

匯算清繳需要知道具體的金額。