那這個就變成留抵了 我這個月要用到。怎么做分錄

您好，你這個只需要在申報表體現就可以了，不需要做憑證。 你如果一定要做，你就借應收賬款貸，主營業務收入，應交稅費，應交增值稅，銷項稅額，金額寫負數。