00:10:00
問題已解決
我想問的是這個計稅基礎=賬面家長-未來可抵扣，也是實用這個公式哇，未來抵扣為0，所以等于賬面價值，是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學，上面公式是判斷負債計稅基礎用的，不能用于資產。
2024 07/15 17:29
閱讀 476 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 476
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
負債的計稅基礎＝賬面價值－未來期間可抵扣金額，未來期間是指什么時候
4361 -
為什么資產的賬面價值大于計稅基礎以及負債的賬面價值小于計稅基礎未來要多納稅
3704
-
企業收到客戶預付的貨款300萬元，此時已符合所得稅收入確認條件，合同負債的賬面價值為300萬元，計稅基礎為0
我這么理解的：賬面300-未來可抵扣的0（因為現在已經確認了收入未來就沒有抵扣了）=300
老師我是哪里理解錯了
1093
-
長期應付款-未確認融資費用遞延所得稅計提問題
按賬面價值-計稅基礎（賬面價值-未來可抵扣）
假設長期應付款-未確認融資費用期末賬面價值是-100，那按賬面價值-計稅基礎（賬面價值-未來可抵扣）=-100-（-100-100）=-100-（-200）=100，形成可抵扣
但是看回去，他是逐期結轉，初始確認也沒有影響損益，好像也不用確認遞延所得稅吧？
1337
-
預計負債因為沒有實際發生，所以計稅基礎為賬面價值-未來扣稅總額，合同負債的計稅基礎怎么理解，他是實際發生了的，為啥還要-未來扣稅總額
511
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
