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問題已解決
老師，是我給他們那兩個單位分別轉(zhuǎn)的款，然后他用一個單位開的發(fā)票，我按他的發(fā)票進的賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不對又聯(lián)系那邊紅沖以后重新開了一張過來，您看這種情況該怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.當(dāng)初轉(zhuǎn)賬時的分錄：借：預(yù)付賬款 - 原收款單位貸：銀行存款
2.收到錯誤發(fā)票入賬時（假設(shè)發(fā)票金額未支付）：借：庫存商品/原材料等 （不含稅金額）應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：預(yù)付賬款 - 原收款單位
3.紅沖錯誤發(fā)票的分錄：借：庫存商品/原材料等 （負(fù)數(shù)）應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）（負(fù)數(shù)）貸：預(yù)付賬款 - 原收款單位 （負(fù)數(shù)）
4.收到重新開具的正確發(fā)票入賬：借：庫存商品/原材料等 （不含稅金額）應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：預(yù)付賬款 - 原收款單位
2024 07/18 11:51
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