問題已解決
在之前一個季度沒有超過30萬免增值稅,借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅,貸其他收益?然后比如這個季度超過30萬怎么會計處理



同學(xué),你好
借:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅
貸:銀行存款
2024 11/05 15:24

84784982 

2024 11/05 15:44
我的心意思是比如6-9月收入28萬,但是8月底有一批收入,其實收入是32萬這個會計分錄怎么調(diào)整

小菲老師 

2024 11/05 15:46
同學(xué),你好
6-9月收入28萬,但是8月底有一批收入,其實收入是32萬??
什么意思??
6-9月收入28萬,你之前分錄怎么做的

84784982 

2024 11/05 15:52
之前借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,貸其他收益,相當(dāng)于以為免稅政策了小規(guī)模納稅人計入其他收益了

小菲老師 

2024 11/05 15:52
同學(xué),你好
借:其他收益
貸:銀行存款

84784982 

2024 11/05 16:10
全部轉(zhuǎn)出其他收益是吧?這種情況多半發(fā)生在稅務(wù)局查賬

小菲老師 

2024 11/05 16:12
同學(xué),你好
是的,不該免稅的,要全轉(zhuǎn)出

84784982 

2024 11/05 16:15
是全額交是啊?

小菲老師 

2024 11/05 16:37
同學(xué),你好
對,全額繳納
