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老師，我上個月勾選了購進的進項發票，我是外貿出口退稅企業，勾選的進項發票顯示在附表二、本期認證相符且本期未申報抵扣26欄次。當月我需要申報增值稅，這個26欄的數據我需要轉出嗎
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對于外貿出口退稅企業，附表二 “本期認證相符且本期未申報抵扣” 26 欄的數據一般不需要轉出。
外貿企業出口貨物實行免退稅政策，其用于出口貨物的進項稅額不能參與內銷貨物的抵扣，而是單獨申報出口退稅。你勾選的進項發票如果是用于出口貨物的，在申報出口退稅時進行相應處理，而在申報增值稅時通常無需對該部分進項稅額進行轉出操作
2024 11/05 16:02
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