問題已解決
結轉完增值稅銷項稅額,借應交稅費-銷項稅,貸應交稅費-進項稅額,然后那個銷項稅額科目貸方還有余額,還需要做其他分錄嗎



借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,
貸應交稅費,未交增值稅。
2024 11/13 18:52

郭老師 

2024 11/13 18:53
第一個結轉銷項的發生額,
第二個結轉的是進項的發生額。
如果進項小于銷項的話,做第三個結轉的做完了之后是沒有余額的。
m806182988 

2024 11/13 19:21
老師,我前面已經做了借應交稅費-銷項稅,貸應交稅費-進項稅額,進項稅額已經沒有余額了,然后現在銷項稅額貸方的金額剛好是我下個月要交的金額,是不是只要做借應交稅費-銷項稅,貸應交稅費,未交增值稅 就可以了呀

郭老師 

2024 11/13 19:21
可以的,可以這么做的。
