現在待認證抵扣稅額中有10.28的余額，我們總公司審計要求我沖回。應該怎么沖回啊？

是這余額不能抵扣進項，還是票開錯了啊。 沒有認證的可以繼續認證抵扣啊。

沒開錯，也認證過了。只是在認證的時候沒有把待認證抵扣稅額轉入進項，產生了余額。應該怎么沖回

已經認證了，就補一筆分錄，為什么要求沖回來啊。 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-待認證抵扣稅額 現在抵扣進項沒有時間限制了，不用沖啊。

老師您看圖，借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）這個已經做了，只是待認證抵扣稅額有余額，沒轉。我再補一筆分錄的話，進項又相當于多做了一筆了。總公司要求賬上的應交稅費余額和增值稅申報表要一致，愁死我啦

如果是這樣的話，就是說不能有留抵進項稅額嗎。那就只有先做到進項稅額，再做進項稅額轉出到成本費用，這樣進項就沒有余額了 。但是這樣導致多繳稅，本來可以抵扣的，現在要轉出。

借：應交稅費-待認證抵扣稅額 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 老師，接下來的分錄應該怎么做？

選擇不抵扣的情況。 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 借：管理費用等 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

在稅&務系統上還要進行什么操作嗎？

稅務系統要填進項稅額轉出的金額。

你稅務系統做了進項抵扣的，就要做轉出，沒有該筆進項就不用了。