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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師上個(gè)月有未開票收入 ，這個(gè)月補(bǔ)開， 這個(gè)月又有產(chǎn)生未開票的金額， 那么申報(bào)表怎么填寫？
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對(duì)于上月未開票本月補(bǔ)開的，在申報(bào)表附列資料（一）“開具發(fā)票” 欄填寫補(bǔ)開金額，“未開具發(fā)票” 欄填寫負(fù)數(shù)沖減上月未開票收入；本月新產(chǎn)生的未開票金額先按規(guī)定正常記賬，等實(shí)際開票月份再按上述補(bǔ)開方式申報(bào)。
2024 12/07 16:37
84784970 
2024 12/07 16:45
那本月未開票收入金額，申報(bào)表不要填嗎
羊小羊老師 
2024 12/07 16:48
本月新產(chǎn)生的未開票收入要在增值稅申報(bào)表附列資料（一）的 “未開具發(fā)票” 欄填寫相應(yīng)的銷售額和稅額。
84784970
2024 12/07 16:52
但是未開具發(fā)票欄位已經(jīng)填了負(fù)數(shù)沖減上個(gè)月補(bǔ)開的金額 那么這個(gè)月的未開票金額往哪里填 沖突了 欄位只有一個(gè)
84784970
2024 12/07 16:53
既要填沖減上個(gè)月的，又要填這個(gè)月未開票的 怎么填
羊小羊老師
2024 12/07 16:53
將本月新增未開票收入與沖減上月補(bǔ)開對(duì)應(yīng)的未開票收入負(fù)數(shù)金額相加減后的結(jié)果，填在申報(bào)表附列資料（一）的 “未開具發(fā)票” 欄位。
84784970
2024 12/07 16:56
就是沖減金額跟本月新產(chǎn)生的金額合計(jì)后的數(shù)據(jù)，再填入表中對(duì)嗎
羊小羊老師
2024 12/07 16:59
對(duì)，將沖減金額和本月新產(chǎn)生的未開票金額相加（相減）后的最終結(jié)果填入增值稅申報(bào)表附列資料（一）的 “未開具發(fā)票” 欄位。
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