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老師,請教開具日期24年12月的發票,在25年1月入賬可以嗎,賬上需要做調整嗎?



您好,是你們開給別人的發票嗎?
2024 12/09 10:13

散落星沉 

2024 12/09 10:14
是進項發票,庫存進項

劉艷紅老師 

2024 12/09 10:18
建議做到12月吧,按權責制發生原則

散落星沉 

2024 12/09 10:20
因為12月進項太多,老板想交增值稅,是否可以明年再做,做在明年以后匯算清繳要調整嗎?

劉艷紅老師 

2024 12/09 10:24
這個你不認證就可以了,正常入賬

散落星沉 

2024 12/09 10:41
那我以后還是要認證的呀,我24年按價稅合計入賬?那25年要認證時怎么做呢?

劉艷紅老師 

2024 12/09 10:43
借:庫存商品
應交稅費-待認證
貸:銀行存款

散落星沉 

2024 12/09 11:23
老師您給的是我24年做賬分錄?然后25年做借:應交稅費-進項 貸:應交稅費-待認證嗎?然后抵扣平臺就放著不抵沒有問題?

劉艷紅老師 

2024 12/09 11:27
是的,25年認證了就做你寫的這個分錄

散落星沉 

2024 12/09 12:53
老師,那12月在賬上做待抵扣進項,申報時要怎么做呢,填在待抵扣處嗎?然后抵扣平臺就不勾選,明年1月又怎么申報呢?

劉艷紅老師 

2024 12/09 13:02
申報沒有認證,就不用抵扣

散落星沉 

2024 12/09 13:34
就是平臺不用抵扣,申報表不是有待抵扣的欄次嗎,要填嗎,然后次月填負數?

劉艷紅老師 

2024 12/09 13:35
不用,沒有認證,什么都不要填
