認證的稅額會自動扣掉紅沖那部分的

那個需要你在申報的時候填附表2對應的欄次

當月的發票當月紅沖也要填嗎 它不是自動選擇有效稅額的嗎

就是在申報的時候填附表2對應進項轉出的欄次，不會自動填

認證的時候就已經不包含紅沖那部分金額了，填上去的話總額不是對不上了嗎

認證的時候是全部金額都在的，不會扣除紅字稅額的

但是確實是認證的時候只有有效稅額那部分的數據

不是全部金額認證的，紅沖那部分沒有認證

紅沖部分的發票不需要認證了，直接填報。認證的稅金就是藍字發票的稅金。最終藍字發票上稅金抵扣的稅金就是扣除紅沖后的稅金

對呀，所以我想問那張部分紅沖發票做賬的時候應該入進項稅額轉出嗎，還是直接進項稅額負數

紅沖發票做賬的時候應該入進項稅額轉出

那之后進項稅額轉出這部分要怎么處理呢，一直掛著嗎

那個不需要轉平的， 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

好的謝謝老師

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