范老師 ??| 提問時間：07/24 15:23
#稅務師#
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- 甲公司為增值稅一般納稅人，2024年12月21日購入原材料200噸，收到的增值稅專用發票上注明的價款為400000 元，增值稅稅額為52000元，另發生運費，取得運輸業增值稅專用發票，發票上注明不含稅價款3000元（增值稅稅 率為9%），途中保險費為800元。途中貨物一共損失40%，經查明原因，其中5%屬于途中的合理損耗，剩余的35%屬 于非正常損失。若采購費用由實收材料全部負擔，不考慮其他因素，則該原材料的入庫單價為（ ）元。應該是（400000+3000+800）*（1-35%）/200*（1-40%）對么
- 老師合理損耗數量也會減少啊，應該是（400000+3000+800）*（1-35%）/200*（1-40%），是不是應該這樣算？ 范老師 ??| 提問時間：07/24 15:21#稅務師#
- 2 × 24年度，甲公司發生的有關交易或事項如下：（1）計提職工工資500萬元；（2）以自產 產品作為福利發放給職工，產品成本為100萬元，對外銷售價格為150萬元；（3）按當年實 現凈利潤3%計算支付給高管人員的獎金200萬元，于2× 25年3月底之前發放完畢。不考慮相 關稅費及其他因素，甲公司確認“應付職工薪酬”科目貸方的金額是（? ? ）。 A.?600 萬元? C.?850 萬元? B.?800 萬元 D.?650 萬元
想問下老師詳細的會計分錄
（2）和（3）是支付，不應該在借方嗎？ 周老師 ??| 提問時間：07/24 15:21#CPA#
- A 項目系2016 年3 月開工的項目，采用簡易計稅方法。為開發該項目，該公司向政府支付了地價款45 億元，并繳納了契稅和印花稅。截至2025 年2 月該項目已經預售了90%的房屋，實現含增值稅預售收入88 億元。
項目應預繳的增值稅＝ 880 000÷（1＋5%）×3%≈25 142.86（萬元）
就是我今天上午我看了個那個增值稅的那個計算題啦，然后老師說那個預繳增值稅，它那個2%，看到預繳就是2%，然后今天又看到一個預繳。他竟然寫了個3%，哎，我真的是被弄混了這些。 郭老師 ??| 提問時間：07/24 15:21#實務#
- 老師您好 ，從中國電子口岸導入到稅務系統的XML 文件，是一個一個的導入嗎 宋生老師 ??| 提問時間：07/24 15:17#中級職稱#
- 老師，你知道開票加稅點的原理嗎，我捊不明白
想知道這個原理，。 不是原因 小菲老師 ??| 提問時間：07/24 15:16#實務#
- 老師，你知道開票加稅點的原理嗎，我捊不明白 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/24 15:14#實務#
- 配制葡萄酒一批，將10%的葡萄酒用于生產酒心巧克力，采用賒銷方式銷售酒心巧克力，不含稅售價為20 萬元，貨已經交付，合同約定4 月10 日付款。
（4）將剩余90%的葡萄酒裝瓶對外銷售，開具的增值稅專用發票注明金額36 萬元、稅額4.68 萬元。
3）應納消費稅＝ 36 ÷ 90% × 10% ×10% ＝ 0.4（萬元）。[0.5 分] 納稅人自產自用的應稅消費品，其消費稅納，，，為啥是這個式子 樸老師 ??| 提問時間：07/24 15:14#實務#
- 老師，問下老板開了公司的專票，但是他沒拿回來報銷，在電子稅務局上能看到這個發票信息，這個專票我用處理嗎 文文老師 ??| 提問時間：07/24 15:13#實務#
- 收到發票，還沒付款，怎么做賬 家權老師 ??| 提問時間：07/24 14:58#實務#
- 工會經費計提是計入管理費用對吧 文文老師 ??| 提問時間：07/24 14:48#中級職稱#
- 老師公司上年底暫估了成本，今年取得發票需要沖減暫估成本，應該沖減以前年度損益調整還是說直接在當期做一筆沖減成本的分錄呢 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/24 14:47#稅務#
- 第六年初調整后的租賃負債入賬價值和應確認的資產處置損益，怎么算呢？
小趙老師 ??| 提問時間：07/24 14:46#CPA#
- 稅務師涉稅服務相關法律科目的550題中水升公司提供了80萬的出資證明，是證明之前40%的80萬出資了，還是證明追加的專利價值80W？ 衛老師 ??| 提問時間：07/24 14:45#稅務師#
- 550題中水升公司提供了80萬的出資證明，是證明之前40%的80萬出資了，還是證明追加的專利價值80W？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/24 14:43#稅務#
- 上面是課件公式，下面題型又選的a，這個怎么考慮啊 課件里的和答案c是同一個選項 apple老師 ??| 提問時間：07/24 14:39#實務#
- 在實務中，給員工出差補貼沒有發票能稅前扣除么，如果可以這個標準如何界定 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/24 14:39#稅務#
- 老師繳納房產稅需要計提嗎 文文老師 ??| 提問時間：07/24 14:26#中級職稱#
- 1、公司票面額是6%；
2、供應商票面額是13%；
3、現在公司增值稅不夠抵扣需要買一些進項票進來，供應商需收10%的稅點買張票進來
以增值稅的角度和企業所得稅的角度分別來說，我這樣操作劃不劃算呢
老師，麻煩幫忙解答一下，謝謝啦 小林老師 ??| 提問時間：07/24 14:26#實務#
- 你好，想問下，所有者權益是正數，投入汽車為投資成本，股東退股時，股東拿走了汽車，余下的所有都權益是不是要把汽車的價值減出來？ 余下能分的權益，是要減出來后，才分？ 郭老師 ??| 提問時間：07/24 14:18#實務#
- 這個公式是優先股資本成本率？還是資本成本呢 暖暖老師 ??| 提問時間：07/24 13:53#實務#
- 現金流量表是會計報表的一種，反映了企業在特定期間內的現金流入和流出情況，用于評估企業的現金流量狀況。 周老師 ??| 提問時間：04/28 16:45#會計實務#
- 高級會計師的評定標準是什么？ 李老師 ??| 提問時間：04/28 15:53#會計實務#
- 調整以前期間主營業務收入的目的是什么？ 周老師 ??| 提問時間：04/28 15:06#會計實務#
- 蘭考契稅是在哪個時期實行的？ 李老師 ??| 提問時間：04/28 13:12#會計實務#
- 如果一筆存款的年利率為3%，存款期限為6個月，計算存款到期后的利息是多少？ 王一老師 ??| 提問時間：04/28 13:01#會計實務#
- 資產負債表可以反映企業的財務狀況和償債能力，幫助投資者、債權人和管理層評估企業的經營狀況。 王一老師 ??| 提問時間：04/28 13:00#會計實務#
- 企業申請的專利應如何進行會計核算？ 李老師 ??| 提問時間：04/28 12:46#會計實務#
- 展位裝修費的會計處理方式是資本化還是費用化？ 王一老師 ??| 提問時間：04/28 12:28#會計實務#
- 存款期限對定期存款利息的計算有何影響？是越長期限利息越高還是越短期限利息越高？ 王一老師 ??| 提問時間：04/28 12:20#會計實務#
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