其他應付款是企業會計中的一個科目，用于記錄企業除應付賬款、應付票據、應付工資、應付稅金等以外的其他各項應付、暫收款項。這些款項可能包括租入固定資產和包裝物的租金、存入保證金、應付、暫收所屬單位、個人的款項、管轄區內業主和物業管戶裝修存保證金等等。

進行其他應付款的核對與調整通常包括以下步驟：
1. 核對原始憑證：首先，需要核對與其他應付款相關的原始憑證，確保所有交易都得到了正確的記錄。這包括檢查租賃合同、押金收據、服務協議等文件。
2. 檢查賬戶余額：定期檢查其他應付款賬戶的余額，確保其準確無誤。如果有任何異常或無法解釋的余額，需要進一步調查。
3. 核對明細賬：檢查其他應付款的明細賬，確保每一筆交易都得到了正確的記錄和分類。核對每筆款項的金額、日期和交易性質。
4. 調整賬戶：如果發現賬戶中有錯誤或遺漏，需要進行調整。這可能包括新增一筆記錄、修改現有記錄或刪除錯誤的記錄。調整后，需要確保賬戶余額正確無誤。
5. 復核：完成調整后，再次核對賬戶，確保所有調整都是正確的，并且賬戶余額反映了企業的真實財務狀況。
6. 編制調整報告：編制一份報告，詳細說明進行的所有調整，并解釋調整的原因。這份報告應該提交給相關部門進行審核。
7. 更新系統：將調整后的數據更新到企業的財務系統中，確保系統的準確性。
8. 監控后續交易：在完成核對與調整后，繼續監控其他應付款賬戶，確保今后的交易得到正確的記錄。
9. 定期審查：定期審查其他應付款賬戶，以確保其持續準確無誤。這通常包括每月、季度或年度審查。

通過這些步驟，企業可以確保其他應付款賬戶的準確性和完整性，從而提供可靠的財務報告。