2017下半年銀行初級職業資格考試時間為10月28、29日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會計網校精心整理了銀行初級職業資格《風險管理》第九章銀行監管與市場約束的相關知識點，希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點，一舉拿下2017年銀行職業資格考試！

【知識點】風險監管的理念

所謂風險監管，是指通過識別銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統、全面、持續地評價一家銀行經營管理狀況的監管方式。這種監管方式重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。

風險監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。在銀行業務不斷發展和并購頻發的今天，機構規模日趨龐大，業務/產品更加復雜，各種風險層出不窮，監管部門的壓力也與日俱增。在有限的資源約束下，采用風險為本的監管無疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向，并且在實踐中發揮著以下重要作用：

①通過對機構信息的收集、對業務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構的風險狀況和管理素質，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性。

②通過事前對風險的有效識別，可根據每個機構的風險特點設計檢查和監管方案，更有計劃性、靈活性和針對性。

③明確監管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關注程度，同時也提高管理層對監管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解。

④根據風險評估判斷出高風險領域，有針對性地進行檢查，并更多地借鑒內部管理和審計的結果，減少低風險業務的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節省監管資源，提高現場工作效率。

⑤把監管重心轉移到銀行風險管理和內部控制質量的評估上，理順了監管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高的期望和要求。

⑥明確了非現場監管和現場檢查的職責，使二者分工更清晰、結合更緊密。

風險監管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環往復的監管步驟：

①了解機構。機構的情況可以從準入申請文件、機構自身對外公開的資料、日常監管過程中積累的各類信息以及專門會談和走訪等方式獲得。了解的主要內容包括：成立背景和業務牌照、股權結構和組織架構、業務發展戰略和競爭地位、財務狀況和管理層素質等信息。了解機構的目的是為下一步開展監管工作奠定基礎。

②風險評估。風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段，首先要了解銀行的業務和風險管理制度，其次要界定其主要的業務領域，再次要用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量，最后是形成風險評估報告。

③規劃監管行動。該步驟的主要任務是根據風險評估結果有針對性地制定監管和檢查計劃，起到連接風險評估與實施監管行動的橋梁作用。綜合監管和檢查計劃必須根據風險狀況的變化及時調整，并對風險評估過程中發現的風險點和控制缺陷作出回應。

④準備風險為本的現場檢查。在確定了監管和檢查計劃后，便進入監管行動的實施階段。現場檢查的準備工作是檢查實施的前奏，包括根據風險評估結果制定具體“檢查方案”和下發“檢查前問卷”。風險為本的“檢查方案”和“檢查前問卷”應當根據被檢查銀行的規模、業務復雜程度和風險特點量身定做。

⑤實施風險為本的現場檢查。根據機構大小、復雜程度和風險狀況，按照檢查前準備工作確定的思路進行有目的、有限度地檢查和測試，是風險為本現場檢查有別于以往檢查的一大特色。檢查根據事先分析確定的檢查范圍和目標業務逐項進行，但首要目的是通過一定量的測試確定銀行本身風險管理系統的可靠性。同時，要通過現場檢查核實情況，以便確定風險監管指標的達標情況。

⑥監管措施、效果評價和持續的非現場監測。這個步驟是風險為本監管的后續階段，也是最能體現持續有效監管的階段。現場檢查和非現場監測評估中若發現實質性問題，監管人員要提出相應的整改和處罰措施，明確整改時限，并持續跟蹤整改的落實情況。    

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