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CMA每日一學:
加速現金回款的方法有:鎖箱法、集中銀行法、授權付款法。
鎖箱法
鎖箱法是指在客戶所在地承租專門的郵箱,并開立分行存款戶,授權當地銀行每日開啟信箱。鎖箱法需要支付額外的費用,這種費用一般與存入支票張數成一定比例。
集中銀行法
集中銀行法是現金分散于各個收款地點,要求各地收款銀行記錄每日收款數據向集中銀行(一般為企業所在地銀行)報告。企業的財務經理再根據各地的現金要求,將各地收款銀行和的資金劃轉到集中銀行處,然后統一規劃資金的使用。
授權付款法
授權付款法是指利用預先授權支票進行付款。授權付款法有助于比較準確地預測未來現金流。預先授權支票與普通支票類似,但只需經過合法授權。
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