ACCA協助反洗錢推行監測訪問計劃

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來源: 編輯： 2005/09/14 00:00:00　字體：大小

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　　近來，《反洗錢法》的即將出臺使“洗錢”和“商業賄賂”等問題成為討論熱點，法律的監管固然重要，也有業內人士認為，雖然某些商業洗錢和賄賂行為已被查處，可是有關部門和普通人對這一現象還是處于“無知”或者“熟視無睹”的狀態，因此，加強監管和職業操守教育應該同時重視，這樣才能逐漸從根本上解決問題。

　　ACCA（特許公認會計師公會）至近宣布：ACCA正在加勒比海地區支持當地政府建立反洗錢政府計劃。ACCA在加勒比海地區擁有20，000多名會員和學員，ACCA已經開始和當地國家級會計師協會開始合作，以幫助他們建立一個監控計劃，該計劃包括隊區域性會計師事務所的檢查性訪問。

　　與此同時，ACCA還準備啟動一個對在當地執業的ACCA會員進行監督性訪問的計劃，這項計劃包含會計師懷疑洗錢事件已經發生時應該采取哪些行動步驟。ACCA將邀請當地國家會計師協會共同參加對ACCA會員進行監督性訪問，ACCA表示其與這些機構一直存在著良好而密切的合作關系。

　　ACCA提醒其會員：在執業過程中，除了要遵守當地法規，還要時刻保持職業操守。ACCA專門有一個ACCA反洗錢規定，規定中要求ACCA會員定期接受培訓，以確保客戶身份準確無誤，同時將具有洗錢嫌疑的信息報告給相關管理機構。這個執業指導還將被提供給審計人員和廣大財會人員，ACCA認為，向有關報告違法行為的證據或可疑點是審計和財會人員的職業責任。

　　ACCA監管部負責人表示：ACCA在加勒比海地區協助推行的監控訪問計劃是ACCA監管部門在全球范圍內做法的一個縮影，ACCA會對其執業的會員進行監督性訪問，并在檢查后提出相關的問題及解決方案。

　　該負責人還補充說：鑒于人們對白領犯罪的擔憂，ACCA推出這些措施，以支持ACCA專業人員的工作，同時還向公眾證明ACCA是有決心解決現實經濟社會存在的問題的。從另外一個方面來看，如果一個地區希望持續不斷地吸引投資，那么就必須解決諸如洗錢等在世界金融領域普遍被關注的不良經濟行為，否則投資者很可能因為經濟環境及誠信等問題放棄投資。